1. Количественная оценка степени кредитного риска портфеля
К1=
S(Остаток задолженности
i – Процент риска
i )*100%
Общая сумма ссудного сегмента кредитного портфеля,
i-
i-я группа качества.
Критериальный уровень агрегированного показателя К1 определяется на основе значений показателя на отчетную дату за предшествующий год, скорректированных на ужесточение или смягчение требований в новом периоде. Например, стандартный — до 5%, нестандартный — 6—19%, сомнительный — 20—45%, проблемный — 46—75%, безнадежный — 76—100%.
2. Характеристика степени защиты банка от кредитного риска
К2 = Суммы, списанные за счёт резервов на покрытие убытков по ссудам*100%
Общая сумма ссудного сегмента кредитного портфеля
К3 = Просроченные ссуды*100%
Общая сумма ссудного сегмента кредитного портфеля
К4= Резерв на возможные потери по ссудам * 100%
Общая сумма ссудного сегмента кредитного портфеля
Показатели К2, К3,К4 анализируются на основе их динамики.
3.Количественная оценка доходности ссудного сегмента кредитного портфеля.
К5= (Проценты, полученные по ссудам – Проценты, уплаченные по ссудам)*100%
Общая сумма ссудного сегмента кредитного портфеля
Уровень К5 должен быть не менее достаточной процентной маржи банка.
4. Количественная оценка ликвидности ссудного сегмента кредитного портфеля.
К6 = Ссудный сегмент *100%
Депозитная база
Уровень К6 должен стремиться к единице.
К7 = (Совокупная величина крупных кредитных рисков – Расчётный резерв)*100%
Капитал банка
Рекомендуемый уровень К7 – до 800%.
К8 = Совокупная сумма кредитных требований к инсайдерам*100%
Капитал банка
Рекомендуемый уровень К8 — до 3%.
Система оценки качества кредитного портфеля включает в себя:
• выбор критериев оценки;
• способ оценки качества элементов и сегментов кредитного
портфеля;
• определение методов классификации элементов портфеля
по группам качества (риска);
• оценка качества кредитного портфеля в целом на основе системы финансовых коэффициентов;
• оценка качества кредитного портфеля на основе его сегментации.
Система коэффициентов, оценивающих качество кредитного портфеля, вытекающая из критериев оценки, приведена в табл. 4.
Для сводной оценки качества кредитного портфеля банк должен выбрать систему показателей из перечисленных и обозначить их значимость (вес в процентах). Сводная оценка кредитного портфеля определяется в баллах на основе взвешивания группы качества показателя и его значимости и суммирования полученных значений. Об изменении качества кредитного портфеля в целом можно судить на основе:
1) динамики сводной балльной оценки;
2) сравнения фактического значения отдельных финансовых коэффициентов с мировыми стандартами или стандартами банка, вытекающими из бизнес-плана;
3) сравнения значений коэффициентов с их уровнем у других
аналогичных по размеру банков.
Выводы о качестве кредитного портфеля на основе финансовых коэффициентов корректируются по результатам его структурного анализа (сегментации).
Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. В мировой и российской банковской практике известно много критериев сегментации кредитного портфеля. Среди них:
• субъекты кредитования;
Другие материалы:
Пенсионное страхование в Федеративной Республике
Германии
Модель пенсионной системы, сложившейся в ФРГ, характерна для Австрии, Италии, Франции и большинства других стран Западной Европы. В целом система защиты старости в ФРГ характеризуется сосуществованием ряда различных отдельных систем. В настоящее время эти отдельные системы значительно отличаются д ...
Особенности реализации рекламной стратегии на рынке
банковских услуг
Банковская реклама сегодня эволюционирует на наших глазах. Меняется философия - банки перестают представлять себя как самые лучшие, они начинают позиционировать себя как просто удобные.
"Последние два года рост объемов рекламы банковских услуг составляет более 30% в год", - рассказывает ...
Новая архитектура" глобальной валютной системы
Уникальность и глубина современного мирового кризиса состоит в наложении и сочетании негативных тенденций циклического структурного, фондового, кредитного и банковского кризисов. В такой ситуации усугубился кризис доверия предпринимателей и значительной части населения к деятельности финансовых ин ...