Методика анализа кредитного риска

Страница 3

Формула 9

Рентабельность вложений в предприятие (формула 10):

Формула 10

Основными оценочными показателями являются коэффициенты К1, К2, К3, К4, К5, К6. Другие показатели оборачиваемости и рентабельности используются для общей характеристики и рассматриваются как дополнительные к первым шести показателям.

Оценка результатов расчетов шести коэффициентов заключается в присвоении категории по каждому из этих показателей на основе сравнения полученных значений с установленными достаточными. Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с их весом.

Достаточное значение показателей:

К1 = 0,1

К2, = 0,8

К3, = 1,5

К4, = 0,4 (кроме торговли и лизинговых компаний);

К4, = 0,25 (для предприятий торговли и лизинговых компаний)

К5, = 0,10

К6.= 0,06

Разбивка показателей на категории, в зависимости от их фактических значений, представлена в таблице 1.

Таблица 1

Затем составляется расчет суммы баллов (формула 11):

S = 0,05 ´ Категория К1 + 0,10 ´ Категория К2 + 0,40´ Категория К3 + 0,20 ´ Категория К4 + 0,15 ´ Категория К5 + 0,10 ´ Категория К6

Значение S наряду с другими факторами используется для определения класса кредитоспособности заемщика.

Для остальных показателей третьей группы (оборачиваемость и рентабельность) не устанавливаются оптимальные или критические значения ввиду большой зависимости этих значений от специфики предприятия, отраслевой принадлежности и других конкретных условий.

Оценка результатов расчетов этих показателей основана на сравнении их значений в динамике.

После проведения расчетов определяется класс кредитоспособности:

– Первоклассные − кредитование не вызывает сомнений;

– Второго класса − кредитование требует взвешенного подхода;

– Третьего класса − кредитование связано с повышенным риском.

Класс кредитоспособности определяется на основе суммы баллов по шести основным показателям, оценки остальных показателей третьей группы и качественного анализа рисков.

Другие материалы:

Метод линейного программирования
Метод линейного программирования - это один из экономико-математических методов, позволяющих создать модель управления финансовыми ресурсами коммерческого банка. Данная задача управления состоит в определении такого количества депозитов и кредитов, уровней их процентных ставок при заданном предлож ...

Проблемы совершенствования банковского обслуживания
Опыт комплексного обслуживания клиентов постепенно внедряется отечественными коммерческими банками, которые начинают выполнять новые услуги (трастовые, консультационные, лизинговые, факторинговые, валютные, поручительские и прочие), удовлетворяя все более сложные потребности клиентов. Такой подход ...

Регулирование деятельности банков
Государственное регулирование банковской деятельности обычно осуществляется центральными банками государств. В Республике Беларусь регулирование деятельности банков и надзор за ней являются функциями Национального банка Республики Беларусь. При этом главными целями Национального банка являются: по ...