Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности банков в Украине

Страница 1

Закон Украины «О банках и банковской деятельности» обеспечивает правовое обеспечение стабильного развития и деятельности банков в Украине и создание надлежащей конкурентной среды на финансовом рынке, обеспечение защиты законных интересов вкладчиков и клиентов банков, создание благоприятных условий для развития экономики Украины и поддержки отечественного товаропроизводителя. Указанным законом в отношении кредитной деятельности банков установлены следующие условия и ограничения:

Банк обязан иметь подразделение, функциями которого является предоставление кредитов и управление операциями, связанными с кредитованием. Банкам запрещается прямо или косвенно предоставлять кредиты для приобретения собственных ценных бумаг. Использование ценных бумаг собственной эмиссии для обеспечения кредитов возможно с разрешения Национального банка Украины. Банк обязан при предоставлении кредитов соблюдать основные принципы кредитования, в том числе проверять кредитоспособность заемщиков и наличие обеспечения кредитов, соблюдать установленные Национальным банком Украины требования по концентрации рисков.

Банк не может предоставлять кредиты под процент, ставка которого ниже процентной ставки по кредитам, которые берет сам банк, и процентной ставки, которая выплачивается им по депозитам. Исключение можно делать лишь в случае, если при осуществлении такой операции банк не будет иметь убытков.

Банк имеет право выдавать бланковые кредиты при условии соблюдения экономических нормативов. Предоставление беспроцентных кредитов запрещается, за исключением предусмотренных законом случаев. При несвоевременном погашении кредита или процентов за его пользование банк имеет право издавать приказ о принудительной оплате долгового обязательства, если это предусмотрено соглашением [2].

В Украине на макроуровне основным регулятором деятельности банков выступает Национальный банк Украины. Его регулирующая функция состоит в создании системы норм, которые регулируют деятельность банков, определяют общие принципы банковской деятельности, порядок осуществления банковского надзора, ответственность за нарушение банковского законодательства. Реализация этой функции НБУ обеспечивается на основе административной и индикативной формы воздействия центрального банка на деятельность банков второго уровня.

Инструкция «О порядке регулирования деятельности банков в Украине», утвержденной постановлением Правления НБУ № 368 от 28. 08. 01 г. введена с целью предоставления коммерческим банкам Украины помощи относительно обеспечения ими своей надежности и своевременного выполнения обязательств перед их вкладчиками и акционерами. Действие этой Инструкции распространяется на все коммерческие банки Украины независимо от форм собственности. В соответствии с Законом Украины "О банках и банковской деятельности" с целью защиты интересов клиентов и обеспечении финансовой надежности банков Национальный банк Украины устанавливает для всех коммерческих банков экономические нормативы.

Национальным банком Украины установлены следующие требования относительно порядка предоставления кредитов, резервы для возмещения возможных потерь по кредитным операциям и обязательные нормативы кредитного риска.

Резерв для возмещения возможных потерь по кредитным операциям банков является специальным резервом, необходимость формирования которого обусловлена кредитными рисками. С целью расчета резерва под кредитные риски банки должны осуществлять классификацию кредитного портфеля по каждой кредитной операции в зависимости от финансового состояния заемщика, состояния обслуживания заемщиком кредитной задолженности и с учетом уровня обеспечения кредитной операции.

В соответствии с оценкой финансового состояния заемщика и перспектив его развития кредиты относятся к таким категориям:

Исходя из погашения заемщиком кредитной задолженности по основному долгу и процентов по ней, погашение является:

- хорошим – если задолженность по кредиту и процентам выплачивается в установленные сроки;

- слабым – если просроченная задолженность по кредитам и процентам по ним составляет не более 90 дней;

- недостаточным – если просроченная задолженность по кредитам и процентам по ним составляет более 90 дней.

В соответствии с перечисленными критериями кредитный портфель банка классифицируется по группам, указанным в таблице 1.1.

Таблица 1.1 - Классификация кредитного портфеля по степени риска

Другие материалы:

Перспективы развития экологического страхования
Сегодня в России, согласно статистике, в экологически нездоровой обстановке проживает около 70 млн. человек. Площадь экологически неблагоприятных районов составляет 2 млн. км, что равняется десятой части всего земельного фонда России. По данным экологов, в таких районах проявляются четко выраженны ...

Банковская система Российской Федерации
Российскую банковскую систему образуют Банк России, Банк Внешней торговли РФ (Внешторгбанк), Сберегательный банк РФ (Сбербанк), коммерческие банки различных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на проведение банковских операций. Стержнем нашей банковской системы является ...

Организация кредитования в ОАО АКБ "Банк Москвы"
"Банк-Москвы" является одним из самых крупных банков Приморского края. Акционерный коммерческий банк "Банк-Москвы" является кредитной организацией, созданной по решению учредителей в форме акционерного общества. Уставный капитал "Банк - Москвы" составляет 21,6 млн. ру ...