Основные положения методики расчета нетто - и брутто-ставки по страхованию на дожитие и на случай смерти

Страница 1

Тарифные ставки рассчитываются для различных способов уплаты страховой премии по страхованию жизни.

Страховая премия может уплачиваться единовременно или путем внесения страховых взносов с определенной договором страхования жизни периодичностью (один раз в год ежеквартально или ежемесячно в течение установленного периода времени либо всего срока страхования).

С позиций концентрации денежных ресурсов, продолжительности и эффективности инвестирования страховых резервов, увеличения дохода для страховщика значительно выгоднее единовременная уплата страховой премии.

Кроме того, единовременная уплата страхователем страховой премии более надежна для страховщика, так как какие-либо непредвиденные обстоятельства в жизни или деятельности страхователя в этом случае не отразятся на выполнении им этого обязательства перед страховщиком. Уменьшаются также расходы на сбор, учет страховой премии, банковские операции с денежными средствами страховой организации.

Для большинства страхователей, наоборот, предпочтительнее уплата страховой премии частями (взносами) в течение длительного периода времени.

Поэтому обычно в правилах страхования жизни страховщики предусматривают различные способы уплаты страховой премии.

Рассчитаем сначала единовременную нетто-ставку для договоров страхования на дожитие. Через n лет страховщик должен иметь определенную величину фонда денежных средств (Bn) , сформированную за счет страховых взносов (страховой премии), уплачиваемых единовременно страхователями, и инвестиционного дохода.

Сумма фонда должна быть достаточной для выплаты страховой суммы S , всем дожившим до окончаний срока страхования.

Однако в начале страхования общая уплачиваемая страхователями сумма страховой нетто-премии может быть меньше, так как в течение n лет она будет возрастать (вместе с начисленным доходом за каждый год) ежегодно на i сложных процентов за счет инвестирования страховых резервов по страхованию жизни.

Поэтому современная стоимость (на начало страхования) требующегося фонда денежных средств (Ax) может быть рассчитана по формуле с использованием дисконтирующего множителя Vn:

Ax = Bn • Vn

Для того чтобы определить, какую сумму нетто-премии должен заплатить каждый страхователь, необходимо разделить Ax на количество вступивших в страхование лиц Lx .

Это и будет единовременная нетто-ставка (nEx) по страхованию на дожитие.

В результате преобразований формула для расчета единовременной нетто-ставки на дожитие с 1ед. страховой суммы(nEx) будет иметь следующий вид:

nEx =

Анализируя выведенную формулу, можно сделать вывод: чем длительнее срок страхования на дожитие, тем ниже нетто-ставка, так как увеличивается сумма учитываемого в расчете и снижающего нетто-ставку дохода от инвестируемых страховых резервов по страхованию жизни.

Проводя аналогичные рассуждения, рассчитаем единовременную нетто-ставку по страхованию на случай смерти.

Общая величина необходимого фонда денежных средств Вn для выплаты страховых сумм S по случаю смерти застрахованных лиц всем их выгодоприобретателям, начиная с первого и до последнего года страхования ,может рассчитываться по формуле:

где dх , dx +1 , dx +2, .dx + n -1 - число умирающих по срокам страхования в годах.

Окончательная рабочая формула для расчета единовременной нетто-ставки на случай смерти с 1ед. страховой суммы (nАх) с учётом дисконтирующего множителя и числа вступивших в страхование лиц будет иметь следующий вид:

Брутто-ставка (Тб) при страховании рассчитывается по формуле:

Другие материалы:

Становление банка России
Со дня образования банка а так же и современной банковской системы России можно проследить следующую хронологию наиболее значимых событий. Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верхо ...

Развитие ипотечного кредита в Республике Беларусь
Приоритетность развития банковского кредитования, в том числе ипотечного жилищного кредитования как альтернативы бюджетному финансированию в жилищной сфере, определена Концепцией развития розничных банковских услуг в Республике Беларусь до 2010 года и Концепцией создания ипотечного жилищного креди ...

Применение CRM-систем для повышения эффективности рекламной деятельности Сбербанка РФ
Для повышения эффективности рекламной деятельности Сбербанка РФ необходимо применение CRM. Три модных иностранных буквы у всех на слуху - CRM, то есть управление взаимоотношениями с клиентами. Но даже успешные проекты внедрения высвечивают проблему понимания этой бизнес-концепции: не столько прог ...