Кредитополучателями могут выступать юридические и физические лица, индивидуальные предприниматели (резиденты и нерезиденты).
Классификация кредитов может быть произведена по отраслям народного хозяйства: кредитные вложения в промышленность, сельское хозяйство, торговлю, снабжение и сбыт, строительство, связь, транспорт.
Объектами (целью) банковского кредитования являются затраты, связанные с созданием и увеличением оборотных текущих и внеоборотных (долгосрочных) активов; потребительскими нуждами населения: приобретением, реконструкцией и строительством новых квартир, садовых домиков, гаражей, оздоровлением, другими потребительскими нуждами.
С учетом предназначения кредиты можно подразделить на:
а) производственные, предназначенные для производства и распределения продуктов; б) потребительские, предоставляемые конечному потребителю (населению).
В банковской практике следует различать принцип материальной обеспеченности выдаваемого кредита и наличия обеспечения своевременного его возврата. Принцип материальной обеспеченности кредитования зависит от характера кредитования. В случае выдачи традиционных коммерческих кредитов в целях создания оборотных активов кредиту противостоят реальные товары, услуги, работы, осуществленные затраты, которые надо оплатить за счет кредита. Благодаря этому обеспечивается прямая связь выдачи кредита с реальным ее товарным обеспечением. Однако на практике существует и косвенная связь кредитования с материальным процессом, когда в момент предоставления кредита реальных товарно-материальных ценностей, затрат не создано. Такие кредита выдаются, например, под будущие затраты по производству продукции, оказанию услуг, по развитию предпринимательства.
В зависимости от наличия обеспечения своевременного возврата кредита подразделяются на: обеспеченные, недостаточно обеспеченные; необеспеченные.
Обеспеченные кредиты – кредиты, имеющие обеспечение в виде высоколиквидного залога, реализация которого обеспечивает погашение кредита и процентов (например, кредиты под гарантию или залог ценных бумаг Правительства Республики Беларусь, Национального банка Республики Беларусь; кредиты под залог депозитов, размещенных в банке-кредиторе; кредиты под гарантию первоклассных банков и др.). Формами обеспечения исполнения кредитополучателя обязательств по возврату кредита и процентов по нему могут быть: залог имущества, гарантии и поручительства.
Недостаточно обеспеченные – кредиты, имеющие частичное обеспечение в виде высоколиквидного залога. Необеспеченные – кредиты, не имеющие обеспечения в виде высоколиквидного залога, либо имеющие его в небольшой сумме от размера кредита.
В зависимости от формы предоставления различаются разовые кредиты и кредиты, выданные по кредитной линии. Разовые кредиты характеризуются тем, что при каждой их выдаче необходима процедура по оформлению, обычно они предоставляются единой суммой, а платежи в погашение осуществляются либо по частям, либо общей суммой в оговоренные заранее сроки.
Кредитная линия оформляется договором между банком и кредитополучателем и предусматривает обязательство банка предоставлять кредит в течение оговоренных сроков, размеров и на цели, определенные заранее. Каких-либо дополнительных переговоров по каждой выдаче кредита не требуется. Кредитная линия обычно открывается постоянным клиентам банка, имеющих репутацию аккуратного плательщика. Подобная практика экономит издержки обращения как банка, так и клиента: по оформлению документов, их анализу.
Другие материалы:
Использование векселей в разрешении проблемы неплатежей в Республике
Беларусь
Характерной особенностью системы вексельного обращения в Республике Беларусь является доминирование двух видов вексельных обязательств:
а) коммерческие векселя, обеспеченные произведенным на предприятии товаром;
б) финансовые векселя, выпускаемые коммерческими банками или другими коммерческими с ...
Биржевой рынок – центр
ликвидности рублевых операций и прозрачного курсообразования
В 2006—2007 гг. доля российского биржевого рынка в общем объеме межбанковских рублевых операций достигла 17—25% по сравнению с 6—12% двумя годами ранее11 (рис. 5).
Рис. 5. Оборот торгов на биржевом рынке Доллар/Рубль и его доля в общем объеме межбанковских валютных операций «Доллар-Рубль»
Макс ...
Виды и эволюция валютных систем
Развитие валютных систем определяется развитием и потребностями национальной и мировой экономики, соответствием принципов построения ее структуры принципам построение мирового и национального хозяйства, мирохозяйственным связям. В соответствии с этим выделяются несколько видов (этапов развития) ме ...